雨風太陽のキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当事業年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △181,658 | △160,490 |
| 減価償却費 | 1,101 | 1,583 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 127 | △163 |
| 受取利息 | △3 | △110 |
| 支払利息 | 3,637 | 4,404 |
| 上場関連費用 | 14,344 | 48 |
| 補助金収入 | △42,589 | ― |
| 助成金収入 | △16,856 | ― |
| チャージバック損失 | 3,170 | 2,456 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △96,302 | △25,512 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △500 | △223 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △37,099 | 26,310 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 4,986 | ― |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 26,542 | △1,064 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 7,443 | △36,925 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 19,338 | △7,270 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3,063 | △12,887 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 6,814 | △27,590 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 195 | △4,700 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 446 | △686 |
| 小計 | △283,795 | △242,824 |
| 利息の受取額 | 3 | 76 |
| 利息の支払額 | △3,863 | △3,949 |
| 補助金の受取額 | 42,589 | ― |
| 助成金の受取額 | 6,000 | ― |
| チャージバック損失による支払額 | △3,170 | △2,456 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 475 | △865 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △241,762 | △250,018 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | ― | △5,375 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △269 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △15,000 |
| 関係会社株式の取得による支出 | ― | △23,400 |
| 関係会社社債の取得による支出 | ― | △30,000 |
| 長期前払費用の取得による支出 | ― | △3,379 |
| 敷金の差入による支出 | △804 | ― |
| 差入保証金の差入による支出 | △233 | △12,307 |
| 差入保証金の回収による収入 | 3,251 | 233 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 2,214 | △89,499 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当事業年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 36,500 | △60,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,521 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | ― |
| 新株の発行による収入 | 454,312 | 60,030 |
| 新株予約権の行使による収入 | 45,000 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △42 |
| 上場関連費用の支出 | △11,940 | △48 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 722,350 | △60 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 482,802 | △339,578 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 400,167 | 882,969 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 882,969 | 543,391 |
