ＡＢＥＪＡ

（単位：千円）

前事業年度

（自　2021年９月１日

至　2022年８月31日）

当事業年度

（自　2022年９月１日

至　2023年８月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△194,072

379,757

減価償却費

－

106

新株予約権戻入益

△1,746

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△505

△265

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

124,139

受注損失引当金の増減額（△は減少）

△4,467

－

受取利息

△21

△22

支払利息

320

319

減損損失

14,061

－

株式交付費

－

24,470

売上債権の増減額（△は増加）

36,205

△206,270

棚卸資産の増減額（△は増加）

△42,040

64,617

貯蔵品の増減額（△は増加）

5,886

△4,176

仕入債務の増減額（△は減少）

△2,773

△322

未払金の増減額（△は減少）

△19,853

△64,210

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△7,093

32,013

その他

△38,200

112,968

小計

△254,299

463,123

利息の受取額

21

22

利息の支払額

△320

△319

法人税等の支払額

△2,288

△2,293

法人税等の還付額

3,392

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

△253,494

460,532

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△14,061

△640

従業員に対する貸付けによる支出

－

△4,998

投資活動によるキャッシュ・フロー

△14,061

△5,638

財務活動によるキャッシュ・フロー

新株予約権の発行による収入

3,958

－

株式の発行による収入

－

1,241,104

財務活動によるキャッシュ・フロー

3,958

1,241,104

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△263,597

1,695,998

現金及び現金同等物の期首残高

2,108,133

1,844,536

現金及び現金同等物の期末残高

※ 1,844,536

※ 3,540,535