ＡＢＥＪＡ

（単位：千円）

前事業年度

（自2022年９月１日

至2023年８月31日）

当事業年度

（自2023年９月１日

至2024年８月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益

379,757

286,672

減価償却費

106

5,805

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△265

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

124,139

△7,286

受取利息

△22

△300

支払利息

319

293

株式交付費

24,470

1,509

売上債権の増減額（△は増加）

△206,270

△95,554

棚卸資産の増減額（△は増加）

64,617

301

貯蔵品の増減額（△は増加）

△4,176

187

未収入金の増減額（△は増加）

11,115

△684,736

仕入債務の増減額（△は減少）

△322

16

未払金の増減額（△は減少）

△64,210

△26,409

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

32,013

△18,911

その他

101,853

△88,631

小計

463,123

△627,043

利息の受取額

22

300

利息の支払額

△319

△293

法人税等の支払額

△2,293

△132,974

営業活動によるキャッシュ・フロー

460,532

△760,011

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△640

△13,647

無形固定資産の取得による支出

－

△19,947

従業員に対する貸付金の回収による収入

－

4,998

従業員に対する貸付けによる支出

△4,998

－

その他

－

27

投資活動によるキャッシュ・フロー

△5,638

△28,569

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

－

△80,000

株式の発行による収入

1,241,104

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

196,955

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,241,104

116,955

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,695,998

△671,624

現金及び現金同等物の期首残高

1,844,536

3,540,535

現金及び現金同等物の期末残高

※ 3,540,535

※ 2,868,910