大同特殊鋼のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 40,746 | 49,363 |
| 減価償却費 | 26,797 | 26,054 |
| 減損損失 | 3,519 | 1,112 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △34 | △47 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,190 | 251 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 77 | 9 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 71 | △60 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | △1,197 | △253 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 434 | △670 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 1,339 | △21 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,149 | △2,483 |
| 支払利息 | 823 | 938 |
| 為替差損益（△は益） | △247 | △380 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △621 | △458 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △5,497 | △748 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 0 | 6 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △166 | △1,703 |
| 有形固定資産除却損 | 689 | 589 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △23,896 | △7,997 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △50,893 | △25,732 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,817 | △5,938 |
| その他 | △2,523 | 5,767 |
| 小計 | △14,353 | 37,597 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,279 | 2,650 |
| 利息の支払額 | △818 | △920 |
| 法人税等の支払額 | △3,792 | △16,693 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △16,684 | 22,634 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △866 | △519 |
| 定期預金の払戻による収入 | 404 | 1,334 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △19,066 | △21,450 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 230 | 2,103 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △19 | △521 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 7,715 | 1,622 |
| 貸付けによる支出 | △8 | △20 |
| 貸付金の回収による収入 | 37 | 27 |
| 事業譲受による支出 | － | △518 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △524 | － |
| その他 | △2,470 | △2,141 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △14,568 | △20,084 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 3,734 | 2,075 |
| コマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少） | 37,000 | △21,000 |
| 長期借入れによる収入 | 7,800 | 36,267 |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,369 | △20,002 |
| 社債の発行による収入 | － | 10,000 |
| 社債の償還による支出 | △10,000 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △3 | △4 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △212 | △1 |
| 配当金の支払額 | △4,476 | △8,519 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △859 | △891 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △2,662 | － |
| その他 | △549 | △592 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 19,402 | △2,668 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,936 | 963 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △9,914 | 844 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 65,558 | 55,644 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 55,644 | 56,488 |
