中山製鋼所のキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,829 | 6,767 |
| 減価償却費 | 2,175 | 2,308 |
| 減損損失 | － | 10 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △5 | 65 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △10 | 55 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 86 | 119 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △85 | △75 |
| 解体撤去引当金の増減額（△は減少） | △65 | － |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | △114 | △51 |
| 関係会社事業損失引当金の増減額（△は減少） | △68 | △39 |
| 受取利息及び受取配当金 | △96 | △119 |
| 支払利息 | 87 | 113 |
| シンジケートローン手数料 | 3 | 276 |
| 災害損失引当金戻入額 | △95 | － |
| スクラップ売却損益（△は益） | △85 | － |
| 補助金収入 | △70 | － |
| 抱合せ株式消滅差損益（△は益） | － | △220 |
| 固定資産除却損 | 183 | 181 |
| 固定資産圧縮損 | 70 | － |
| 解約違約金 | 138 | － |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △203 | △28 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,071 | △5,424 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,394 | △15,806 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,579 | 4,989 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △795 | △954 |
| その他 | △867 | △427 |
| 小計 | 4,912 | △8,260 |
| 法人税等の還付額 | 19 | 123 |
| 法人税等の支払額 | △655 | △605 |
| 災害損失の支払額 | △96 | △13 |
| スクラップ売却による収入 | 85 | － |
| 解約違約金の支払額 | △138 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,127 | △8,756 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,345 | △2,534 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 855 | 117 |
| 補助金の受取額 | 70 | － |
| 利息及び配当金の受取額 | 128 | 157 |
| 関係会社貸付けによる支出 | △200 | △3 |
| その他 | △160 | △45 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,652 | △2,308 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 5,000 |
| 長期借入れによる収入 | 100 | 8,650 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,069 | △4,366 |
| 社債の償還による支出 | △42 | △42 |
| 配当金の支払額 | △486 | △379 |
| 利息の支払額 | △87 | △113 |
| シンジケートローン手数料の支払額 | △3 | △274 |
| その他 | △92 | △85 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,682 | 8,388 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △206 | △2,676 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 18,514 | 18,308 |
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 113 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 18,308 | 15,745 |
