中山製鋼所のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 12,289 | 8,167 |
| 減価償却費 | 2,622 | 2,897 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △27 | △7 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △61 | △45 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △48 | 112 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △98 | △78 |
| 解体撤去引当金の増減額（△は減少） | △107 | 122 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | △394 | △52 |
| 関係会社事業損失引当金の増減額（△は減少） | 508 | 265 |
| 受取利息及び受取配当金 | △154 | △142 |
| 支払利息 | 140 | 169 |
| シンジケートローン手数料 | 1 | 289 |
| スクラップ売却損益（△は益） | △189 | - |
| 固定資産除却損 | 975 | 139 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △416 | △586 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,722 | 4,773 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,809 | △1,970 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,882 | △3,219 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △1,589 | △612 |
| 営業保証金の増減額（△は増加） | △1,000 | 500 |
| その他 | △842 | △186 |
| 小計 | 10,812 | 10,533 |
| 法人税等の還付額 | 8 | - |
| 法人税等の支払額 | △4,988 | △3,140 |
| スクラップ売却による収入 | 244 | - |
| 解体撤去費用の支払額 | △924 | △46 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,153 | 7,346 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,806 | △4,389 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △370 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 567 | 632 |
| 利息及び配当金の受取額 | 204 | 198 |
| その他 | 733 | △755 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,300 | △4,683 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | - | 7,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △621 | △7,565 |
| 社債の償還による支出 | △27 | - |
| 配当金の支払額 | △2,217 | △2,647 |
| シンジケートローン手数料の支払額 | △1 | △289 |
| 利息の支払額 | △140 | △169 |
| その他 | △133 | △131 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,141 | △3,804 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △288 | △1,140 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 16,755 | 16,467 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 16,467 | 15,326 |
