ジャニス工業のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失(△) | △182,177 | △139,658 |
| 減価償却費 | 124,787 | 151,099 |
| 株式報酬費用 | 3,568 | 3,149 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 234,799 | △1,200 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,297 | △1,601 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △60,821 | △43,940 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △14,671 | △6,475 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5,973 | △7,387 |
| 受取賃貸料 | △48,528 | △49,283 |
| 支払利息 | 2,050 | 2,641 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 31,597 | 4,873 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △922 | △489 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △343,669 | 336,405 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △69,661 | △245,877 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 179,470 | △85,922 |
| その他 | 36,708 | △18,624 |
| 小計 | △111,145 | △102,289 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,973 | 7,387 |
| 賃貸料の受取額 | 48,528 | 49,283 |
| 利息の支払額 | △1,796 | △2,303 |
| 法人税等の支払額 | △9,865 | △12,542 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △68,304 | △60,464 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △21,543 | △1,791 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △94,758 | △202,829 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 5,676 | 9,930 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △9,000 | ― |
| 貸付金の回収による収入 | 1,240 | 1,200 |
| その他 | △2,975 | △577 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △121,360 | △194,067 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 100,000 | 50,000 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 235,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △40,040 | △63,845 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △34 |
| 配当金の支払額 | △4 | △4 |
| リース債務の返済による支出 | △126 | △2,286 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 159,828 | 218,828 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △29,837 | △35,703 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 340,087 | 310,249 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 310,249 | 274,546 |
