ジャニス工業のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失(△) | △139,658 | △1,347,903 |
| 減価償却費 | 151,099 | 168,291 |
| 減損損失 | ― | 1,069,678 |
| 株式報酬費用 | 3,149 | 2,621 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,200 | △1,800 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,601 | 21,661 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △43,940 | △33,684 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △6,475 | △12,326 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,387 | △9,422 |
| 受取賃貸料 | △49,283 | △49,452 |
| 支払利息 | 2,641 | 3,170 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | ― | △21,276 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 4,873 | △1,466 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 20,000 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △489 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 336,405 | △11,446 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △245,877 | 186,217 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △85,922 | △97,827 |
| その他 | △18,624 | 18,285 |
| 小計 | △102,289 | △96,680 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,387 | 9,422 |
| 賃貸料の受取額 | 49,283 | 49,452 |
| 利息の支払額 | △2,303 | △2,971 |
| 法人税等の支払額 | △12,542 | △3,267 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △60,464 | △44,045 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,791 | △1,568 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △202,829 | △60,191 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 9,930 | 3,800 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △6,030 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,200 | 1,800 |
| その他 | △577 | △473 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △194,067 | △62,663 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 50,000 | 100,000 |
| 長期借入れによる収入 | 235,000 | 250,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △63,845 | △127,120 |
| 自己株式の取得による支出 | △34 | △10 |
| 配当金の支払額 | △4 | △0 |
| リース債務の返済による支出 | △2,286 | △2,494 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 218,828 | 220,374 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △35,703 | 113,665 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 310,249 | 274,546 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 274,546 | 388,211 |
