ＡＳＡＨＩ　ＥＩＴＯホールディングス

（単位：千円）

前連結会計年度

(自　2021年12月１日

　至　2022年11月30日)

当連結会計年度

(自　2022年12月１日

　至　2023年11月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△156,079

△618,928

減価償却費

23,825

27,048

株式報酬費用

－

147,810

貸倒引当金の増減額（△は減少）

2,221

72,706

賞与引当金の増減額（△は減少）

290

1,922

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△1,555

△3,279

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

△11,711

700

受取利息

△2,180

△705

支払利息

5,688

4,453

為替差損益（△は益）

△9,275

11,907

負ののれん発生益

△2,266

－

のれん償却額

－

13,442

投資有価証券評価損益（△は益）

－

5,449

減損損失

－

112,013

固定資産除却損

－

12,095

売上債権の増減額（△は増加）

△77,297

6,996

棚卸資産の増減額（△は増加）

△254,493

△92,324

仕入債務の増減額（△は減少）

47,867

△5,358

未払金の増減額（△は減少）

8,643

15,874

未払消費税等の増減額（△は減少）

793

△720

前渡金の増減額（△は増加）

△169,756

195,680

その他

104,255

12,042

小計

△491,030

△81,173

利息及び配当金の受取額

2,180

705

利息の支払額

△5,688

△4,453

法人税等の支払額

△7,079

△19,516

営業活動によるキャッシュ・フロー

△501,618

△104,437

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

△5,450

－

有形固定資産の取得による支出

△15,904

△18,244

有形固定資産の売却による収入

－

97

無形固定資産の取得による支出

△1,000

△150

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△26,690

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

－

149,882

出資金の払込による支出

△20

－

敷金及び保証金の差入による支出

△3,485

△1,600

投資活動によるキャッシュ・フロー

△52,550

129,985

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

113,330

－

短期借入金の返済による支出

△108,350

△13,330

長期借入れによる収入

10,000

－

長期借入金の返済による支出

△264,591

△190,602

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△10,000

－

自己株式の取得による支出

△21

△0

リース債務の返済による支出

△5,318

△13,635

株式の発行による収入

100,029

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

136,959

247,659

新株予約権の発行による収入

7,386

3,871

財務活動によるキャッシュ・フロー

△20,574

33,963

現金及び現金同等物に係る換算差額

△44,304

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△582,358

59,510

現金及び現金同等物の期首残高

907,876

325,518

現金及び現金同等物の期末残高

325,518

385,029