ベルテクスコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 5,901,998 | 5,875,649 |
| 減価償却費 | 906,595 | 1,071,905 |
| 減損損失 | - | 86,875 |
| のれん償却額 | 138,591 | 277,183 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5,359 | 750 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △19,697 | 4,842 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 167,809 | 76,651 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △887,573 | △497,198 |
| 工場閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | - | △14,120 |
| 受取利息及び受取配当金 | △34,884 | △33,543 |
| 支払利息 | 26,928 | 27,741 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 5,185 | 7,943 |
| 為替差損益（△は益） | △175 | △64 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 6,766 | △66,533 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △95,486 | - |
| 保険解約返戻金 | - | △101,414 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △222 | △243 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 81,148 | 55,239 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 131,241 | △562,314 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 38,814 | 192,407 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △552,785 | 1,130,480 |
| その他 | 471,134 | △470,808 |
| 小計 | 6,290,749 | 7,061,429 |
| 利息及び配当金の受取額 | 39,884 | 33,543 |
| 利息の支払額 | △26,287 | △29,025 |
| 法人税等の支払額 | △2,444,417 | △1,473,197 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,859,928 | 5,592,750 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 739,999 | 10,099 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △81,498 | △720 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 6,224 | 21,278 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,409,200 | △1,099,444 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 83,156 | 289,600 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △15,072 | △56,267 |
| 非連結子会社株式の取得による支出 | △13,755 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △2,457,899 | - |
| 事業譲渡による収入 | 167,060 | - |
| 貸付けによる支出 | △3,290 | △600 |
| 貸付金の回収による収入 | 17,667 | 16,629 |
| 保険積立金の解約による収入 | - | 218,155 |
| その他 | 24,977 | 75,021 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,941,629 | △526,247 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | △1,130,000 | △110,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,323,070 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △763,930 | △438,804 |
| リース債務の返済による支出 | △8,179 | △2,237 |
| 自己株式の取得による支出 | △770,468 | △800,398 |
| 自己株式の処分による収入 | 193 | 255 |
| ストックオプションの行使による収入 | - | 12 |
| 配当金の支払額 | △716,912 | △801,152 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,066,226 | △2,152,325 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 175 | 64 |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △1,147,751 | 2,914,242 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 12,130,422 | 10,982,670 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,982,670 | 13,896,912 |
