ＢＢＤイニシアティブのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
(単位：千円) |
| 注記 | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | | |
継続事業からの税引前利益 | | 10,318 | 266,583 |
減損損失 | | 114,929 | 1,105 |
減価償却費及び償却費 | | 321,163 | 311,721 |
金融収益 | | △7 | △133 |
金融費用 | | 12,265 | 19,047 |
棚卸資産の増減額（△は増加） | | 1,063 | △501 |
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） | | △33,148 | △81,918 |
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） | | 26,927 | 125,836 |
契約負債の増減額（△は減少） | | 53,617 | 7,138 |
その他 | | 63,637 | △5,687 |
小計 | | 570,767 | 643,192 |
利息の受取額 | | 7 | 133 |
利息の支払額 | | △13,220 | △18,887 |
法人所得税の支払額 | | △32,289 | △69,415 |
法人所得税の還付額 | | 5,074 | － |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | 530,339 | 555,023 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー | | | |
有形固定資産の取得による支出 | | △3,231 | △5,125 |
無形資産の取得による支出 | | △355,304 | △308,726 |
投資有価証券の取得による支出 | | － | △10,770 |
子会社の取得による支出 | | － | △209,078 |
その他 | | △12,189 | 3,282 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | △370,725 | △530,418 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー | | | |
短期借入金の純増減額（△は減少） | | 120,008 | 69,960 |
長期借入れによる収入 | | － | 490,000 |
社債の発行による収入 | | 98,090 | － |
長期借入金の返済及び社債の償還による支出 | | △316,024 | △374,972 |
リース負債の返済による支出 | | △137,325 | △136,989 |
株式の発行による収入 | | 20,980 | － |
自己株式の取得による支出 | | － | △20 |
新株予約権の発行による収入 | | － | 2,194 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | △214,270 | 50,172 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | | △54,656 | 74,777 |
現金及び現金同等物の期首残高 | | 722,959 | 668,302 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7 | 668,302 | 743,079 |
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