カバーのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 3,352 | 5,722 |
| 減価償却費 | 112 | 476 |
| 減損損失 | 29 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2 | 0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 105 | 102 |
| 受取利息 | △0 | △0 |
| 受取損害賠償金 | - | △160 |
| 固定資産売却損 | 2 | - |
| 固定資産除却損 | 0 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,246 | △282 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △81 | △662 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △45 | △723 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 601 | 199 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 532 | △23 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,875 | 1,017 |
| その他 | 166 | 175 |
| 小計 | 5,408 | 5,842 |
| 利息の受取額 | 0 | 0 |
| 損害賠償金の受取額 | - | 160 |
| 法人税等の支払額 | △541 | △1,237 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,866 | 4,765 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,463 | △2,429 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △899 | △1,267 |
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △69 |
| 関係会社株式の取得による支出 | - | △146 |
| 差入保証金の差入による支出 | △478 | △3 |
| 差入保証金の回収による収入 | 81 | 43 |
| その他 | - | △21 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,759 | △3,893 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 1,040 | - |
| 自己株式の取得による支出 | - | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,040 | △0 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | 1 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,148 | 873 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,644 | 7,793 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,793 | 8,666 |
