ＥＬＥＭＥＮＴＳのキャッシュフロー計算書
（2023年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △672,359 | △368,889 |
| 減価償却費 | 8,317 | 13,595 |
| 利息費用 | - | 15 |
| 株式報酬費用 | - | 159,316 |
| 繰延資産償却額 | - | 1,655 |
| 関係会社株式評価損 | 6,228 | 6,204 |
| 関係会社社債譲渡損 | 71,414 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | - | 14,265 |
| 受取利息 | △22 | △18 |
| 補助金収入 | △8,663 | - |
| 助成金収入 | △75 | - |
| 受取給付金 | △4,000 | - |
| 支払利息 | 9,749 | 14,061 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △4,867 | 28,788 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 27,926 | △204,548 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 723 | 2,428 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △3,368 | △4,531 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 5,600 | 899 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △17,581 | 14,735 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 4,952 | 2,993 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △15,423 | 657 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | △830 |
| 有形固定資産除却損 | - | 354 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △149 | 149 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 25,204 | 13,888 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △2,199 | △16,521 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,496 | 2,498 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 4,960 | △214 |
| その他 | △3,082 | △1,756 |
| 小計 | △565,219 | △320,803 |
| 利息及び配当金の受取額 | 22 | 18 |
| 利息の支払額 | △12,661 | △18,977 |
| 助成金の受取額 | 75 | - |
| 補助金の受取額 | 8,663 | - |
| 受取給付金の受取額 | 4,000 | - |
| 法人税等の支払額 | △1,890 | △1,600 |
| 法人税等の還付額 | 0 | 0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △567,009 | △341,361 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,569 | △43,311 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 574 |
| 短期貸付けによる支出 | - | △1,500 |
| 短期貸付金の回収による収入 | - | 1,500 |
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △120,813 |
| 定期預金の預入による支出 | - | △50,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | - | △28,800 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | 10,301 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | - | △452,031 |
| その他 | 10 | 6 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,559 | △684,074 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 284,000 | 15,000 |
| 長期借入れによる収入 | 170,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △83,138 | △2,880 |
| 社債の発行による収入 | - | 936,000 |
| 株式の発行による収入 | - | 614,226 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | - | 97,000 |
| 新株予約権の発行による収入 | - | 8,293 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | - | 36,752 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 370,862 | 1,704,392 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △206,707 | 678,956 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,304,455 | 2,062,928 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △34,820 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,062,928 | 2,741,884 |
