ＥＬＥＭＥＮＴＳ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2021年12月１日

　至 2022年11月30日)

当連結会計年度

(自 2022年12月１日

　至 2023年11月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△672,359

△368,889

減価償却費

8,317

13,595

利息費用

-

15

株式報酬費用 

-

159,316

繰延資産償却額

-

1,655

関係会社株式評価損

6,228

6,204

関係会社社債譲渡損

71,414

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

-

14,265

受取利息

△22

△18

補助金収入

△8,663

-

助成金収入

△75

-

受取給付金

△4,000

-

支払利息

9,749

14,061

持分法による投資損益（△は益）

△4,867

28,788

売上債権の増減額（△は増加）

27,926

△204,548

棚卸資産の増減額（△は増加）

723

2,428

未収入金の増減額（△は増加）

△3,368

△4,531

前払費用の増減額（△は増加）

5,600

899

前渡金の増減額（△は増加）

△17,581

14,735

未収消費税等の増減額（△は増加）

4,952

2,993

仕入債務の増減額（△は減少）

△15,423

657

関係会社株式売却損益（△は益）

-

△830

有形固定資産除却損

-

354

預け金の増減額（△は増加）

△149

149

未払金の増減額（△は減少）

25,204

13,888

前受金の増減額（△は減少）

△2,199

△16,521

預り金の増減額（△は減少）

1,496

2,498

未払消費税等の増減額（△は減少）

4,960

△214

その他

△3,082

△1,756

小計

△565,219

△320,803

利息及び配当金の受取額

22

18

利息の支払額

△12,661

△18,977

助成金の受取額

75

-

補助金の受取額

8,663

-

受取給付金の受取額

4,000

-

法人税等の支払額

△1,890

△1,600

法人税等の還付額

0

0

営業活動によるキャッシュ・フロー

△567,009

△341,361

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2021年12月１日

　至 2022年11月30日)

当連結会計年度

(自 2022年12月１日

　至 2023年11月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△10,569

△43,311

有形固定資産の売却による収入

-

574

短期貸付けによる支出

-

△1,500

短期貸付金の回収による収入

-

1,500

無形固定資産の取得による支出

-

△120,813

定期預金の預入による支出

-

△50,000

敷金及び保証金の差入による支出

-

△28,800

敷金及び保証金の回収による収入

-

10,301

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出

-

 △452,031

その他

10

6

投資活動によるキャッシュ・フロー

△10,559

△684,074

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

284,000

15,000

長期借入れによる収入

170,000

-

長期借入金の返済による支出

△83,138

△2,880

社債の発行による収入

-

936,000

株式の発行による収入

-

614,226

非支配株主からの払込みによる収入

-

97,000

新株予約権の発行による収入

-

8,293

新株予約権の行使による株式の発行による収入

-

36,752

財務活動によるキャッシュ・フロー

370,862

1,704,392

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△206,707

678,956

現金及び現金同等物の期首残高

2,304,455

2,062,928

連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△34,820

-

現金及び現金同等物の期末残高

 2,062,928

 2,741,884