ＥＬＥＭＥＮＴＳのキャッシュフロー計算書
（2024年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △368,889 | △27,239 |
| 減価償却費 | 13,595 | 150,588 |
| のれん償却額 | - | 53,720 |
| 繰延資産償却額 | 1,655 | 18,176 |
| 株式報酬費用 | 159,316 | 80,957 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 14,265 | 794 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 8,438 |
| 受取利息 | △18 | △295 |
| 支払利息 | 14,061 | 25,659 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 28,788 | 25,620 |
| 関係会社株式評価損 | 6,204 | - |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △830 | △50 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △204,548 | 46,078 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,428 | △2,604 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 657 | △9,525 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 13,888 | 53,856 |
| その他 | △1,378 | △48,099 |
| 小計 | △320,803 | 376,077 |
| 利息及び配当金の受取額 | 18 | 295 |
| 利息の支払額 | △18,977 | △25,659 |
| 法人税等の支払額 | △1,599 | △127,980 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △341,361 | 222,732 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △43,311 | △238,616 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 574 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △120,813 | △298,360 |
| 定期預金の預入による支出 | △50,000 | △150,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 200,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △362,221 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △452,031 | - |
| その他 | △18,492 | 11,418 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △684,074 | △837,780 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 15,000 | △499,468 |
| 長期借入れによる収入 | - | 575,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,880 | △64,021 |
| 社債の発行による収入 | 936,000 | - |
| 株式の発行による収入 | 614,226 | - |
| リース債務の返済による支出 | - | △33,558 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | - | 251,505 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 97,000 | - |
| 新株予約権の発行による収入 | 8,293 | 8,933 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 36,752 | 381,048 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,704,392 | 619,439 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 678,956 | 4,391 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,062,928 | 2,741,884 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,741,884 | 2,746,276 |
