スマートドライブのキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △325,603 | △302,956 |
| 減価償却費 | 913 | 1,098 |
| 減損損失 | 3,874 | 838 |
| 受取利息 | △8 | △11 |
| 補助金収入 | △46,288 | △20,773 |
| 支払利息 | 4,112 | 4,692 |
| 訴訟和解金 | － | 1,755 |
| 株式交付費 | 3,015 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,014 | △490 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △79,492 | △14,497 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,484 | △44,943 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 15,978 | △8,271 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 27,301 | 33,034 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 80,769 | － |
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | △64,603 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △4,785 | 27,860 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 31,059 | △31,059 |
| その他 | 23,782 | △20,667 |
| 小計 | △261,872 | △438,994 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8 | 11 |
| 利息の支払額 | △4,112 | △4,692 |
| 法人税等の支払額 | △2,290 | △2,290 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △268,266 | △445,965 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,600 | △5,315 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △10,276 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 9,260 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △3,720 | △1,000 |
| その他 | 2,394 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 3,333 | △16,591 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △30,000 | － |
| 株式の発行による収入 | 846,985 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,116,985 | － |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,045 | 330 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 853,098 | △462,227 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 454,051 | 1,307,149 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,307,149 | 844,922 |
