ＰＯＰＥＲ

（単位：千円）

前事業年度

（自　2021年11月１日

至　2022年10月31日）

当事業年度

（自　2022年11月１日

至　2023年10月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△27,560

33,089

減価償却費

3,243

3,273

受取利息

△3

△22

支払利息

1,395

1,076

売上債権の増減額（△は増加）

△13,266

△13,720

未払金の増減額（△は減少）

11,498

△10,150

未払費用の増減額（△は減少）

△1,591

6,190

前受金の増減額（△は減少）

△1,650

－

預り金の増減額（△は減少）

△3,277

2,116

未払消費税等の増減額（△は減少）

8,462

△1,759

未払事業税の増減額（△は減少）

7,023

△1,941

その他

2,424

6,292

小計

△13,302

24,444

利息及び配当金の受取額

3

22

利息の支払額

△1,395

△812

法人税等の支払額

△530

△15,481

法人税等の還付額

1,917

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

△13,306

8,173

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,476

△2,259

有形固定資産の売却による収入

－

136

敷金及び保証金の差入による支出

△3,000

－

無形固定資産の取得による支出

－

△2,886

従業員に対する貸付けによる支出

－

△5,253

従業員に対する貸付金の回収による収入

－

724

投資活動によるキャッシュ・フロー

△4,476

△9,537

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

－

20,000

長期借入金の返済による支出

△13,038

△69,433

株式の発行による収入

308,000

179,611

新株予約権の行使による株式の発行による収入

14,239

25,203

新株予約権の発行による収入

516

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

309,717

155,381

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

291,935

154,017

現金及び現金同等物の期首残高

213,644

505,579

現金及び現金同等物の期末残高

※ 505,579

※ 659,596