昭和ホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △2,178,497 | △237,016 |
| 減価償却費 | 170,207 | 36,582 |
| 減損損失 | 522,522 | 282,236 |
| 棚卸資産評価損 | 11,116 | 3,691 |
| 債務整理益 | △143,255 | - |
| のれん償却額 | 98,834 | 35,884 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 860,662 | 605 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △13,051 | △12,905 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 48,438 | △6,846 |
| 訴訟損失引当金の増減額（△は減少） | △2,237,931 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △91,439 | △20,578 |
| 支払利息 | 44,582 | 29,659 |
| 社債利息 | 375,369 | - |
| 為替差損益（△は益） | △25,106 | △78,095 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 56,287 | △42,739 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 115,439 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 161,780 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 973,248 | - |
| 投資有価証券清算損 | - | 1,225 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 23,410 | - |
| 関係会社株式評価損益（△は益） | 38,814 | - |
| 貸倒引当金戻入額 | △20,250 | - |
| 貸倒引当金繰入額 | 15,930 | 12,681 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 53,810 | 100,246 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | 3,116,530 | - |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 40,242 | △81,012 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △107,393 | △58,690 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △104,030 | 33,110 |
| その他 | △593,028 | 111,779 |
| 小計 | 1,213,240 | 109,817 |
| 利息及び配当金の受取額 | 118,906 | 43,209 |
| 利息の支払額 | △377,028 | △91,832 |
| 法人税等の支払額 | △128,261 | △51,910 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 826,857 | 9,284 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 10,000 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △118,076 | △34,517 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 215,116 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △570 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △801 | △844 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 330,432 | - |
| 貸付金の増減額（△は増加）（純額） | △29,257 | 73,671 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △7,550 | △7,732 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 26,935 | 176 |
| 差入保証金の増減額（△は増加） | 6,706 | △101 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 432,935 | 30,653 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △76,203 | △78,017 |
| 長期借入金の返済による支出 | △40,404 | △27,059 |
| 社債の償還による支出 | △1,183,792 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △4 | △5 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △6,472 | △6,159 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,306,875 | △111,240 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 540,386 | △147 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 493,303 | △71,450 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 11,626,881 | 349,663 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | - | 213,345 |
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | △11,770,521 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 349,663 | 491,558 |
