アップコンのキャッシュフロー計算書
（2023年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年２月１日 至 2022年１月31日) | 当事業年度 (自 2022年２月１日 至 2023年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 53,716 | 178,139 |
| 減価償却費 | 8,597 | 14,106 |
| 受取利息及び配当金 | △480 | △4,031 |
| 支払利息 | ― | 313 |
| 助成金収入 | △226 | △2,898 |
| 有価証券評価損益（△は益） | 2,385 | △2,445 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 25,911 | △32,603 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △37,473 | △226 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 10,421 | 13,707 |
| 未収還付消費税等の増減額（△は増加） | △15,872 | 15,872 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,985 | 1,089 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △53,977 | 2,926 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △42,826 | 26,592 |
| その他 | △4,667 | 13,890 |
| 小計 | △51,506 | 224,432 |
| 利息及び配当金の受取額 | 206 | 3,968 |
| 利息の支払額 | ― | △313 |
| 助成金の受取額 | 226 | 2,898 |
| 法人税等の還付額 | ― | 35,969 |
| 法人税等の支払額 | △119,709 | △2,972 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △170,782 | 263,982 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の取得による支出 | △250,000 | △450,000 |
| 有価証券の償還による収入 | ― | 500,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | ― | △2,205 |
| 定期預金の払戻による収入 | 100,000 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △150,000 | 47,794 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | ― | △746 |
| 株式の発行による収入 | ― | 117,760 |
| 配当金の支払額 | △15,592 | △6,497 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △15,592 | 110,516 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △336,375 | 422,294 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 855,670 | 519,295 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 519,295 | 941,589 |
