アップコンのキャッシュフロー計算書
（2025年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年２月１日 至 2024年１月31日) | 当事業年度 (自 2024年２月１日 至 2025年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 94,139 | 337,649 |
| 減価償却費 | 8,518 | 11,034 |
| 受取利息及び配当金 | △4,187 | △5,895 |
| 支払利息 | 560 | 494 |
| 助成金収入 | △730 | △264 |
| 有価証券評価損益（△は益） | 60 | ― |
| 投資有価証券売却益 | ― | △1,476 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 4,376 | △118,251 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 28,235 | 1,596 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △20,100 | 21,094 |
| 未収還付消費税等の増減額（△は増加） | △716 | 716 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △379 | 2,547 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 89 | 32,919 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △25,757 | 53,694 |
| その他 | △10,638 | △4,468 |
| 小計 | 73,470 | 331,391 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,383 | 5,971 |
| 利息の支払額 | △560 | △494 |
| 助成金の受取額 | 730 | 264 |
| 法人税等の還付額 | ― | 11,675 |
| 法人税等の支払額 | △103,887 | △14,547 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △25,862 | 334,260 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の取得による支出 | △350,000 | △180,366 |
| 有価証券の償還による収入 | 350,000 | 280,366 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,347 | △1,959 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 230 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △22,620 | △204,203 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 7,890 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △37,736 | △98,271 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △1,276 | △1,859 |
| 配当金の支払額 | △20,883 | △14,097 |
| 自己株式の取得による支出 | △124 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △22,284 | △15,956 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △85,884 | 220,031 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 941,589 | 855,705 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 855,705 | 1,075,736 |
