ヴィスのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 510,241 | 1,012,492 |
| 減価償却費 | 29,795 | 55,744 |
| 差入保証金償却額 | 9,492 | 6,894 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,537 | △4,127 |
| 受取利息及び受取配当金 | △97 | △100 |
| 株式公開費用 | 13,963 | － |
| 固定資産除却損 | 166 | 930 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 332,231 | △380,828 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △50,188 | △6,926 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △1,828 | 2,476 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △13,468 | △8,621 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △39,566 | 39,566 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △218,494 | 431,602 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 6,041 | △5,356 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,196 | 43,116 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △69,498 | 167,115 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | △18,884 | 8,969 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 184,393 | 178,932 |
| その他 | 23,082 | △1,335 |
| 小計 | 708,116 | 1,540,543 |
| 利息及び配当金の受取額 | 39 | 30 |
| 法人税等の支払額 | △282,454 | △146,389 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 425,702 | 1,394,184 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △640,337 | △35,251 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,633 | △14,607 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △132 | △32,948 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 286 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △647,817 | △82,807 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による支出 | △7,042 | － |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 2,275 | 11,115 |
| 新株式申込証拠金の払込による収入 | 280 | － |
| 株式公開費用による支出 | △6,915 | － |
| 配当金の支払額 | △121,909 | △65,290 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △133,311 | △54,174 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △355,426 | 1,257,201 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,569,477 | 2,214,051 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,214,051 | 3,471,252 |
