ヴィスのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,507,087 | 1,910,694 |
| 減価償却費 | 113,256 | 124,408 |
| 差入保証金償却額 | 27,803 | 7,471 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 26,441 | 17,777 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,715 | 429 |
| 株式報酬費用 | 13,716 | 15,360 |
| 受取利息及び受取配当金 | △96 | △3,354 |
| 固定資産除却損 | 1,515 | 615 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 14,727 | 18,451 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △600,286 | 385,518 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 24,764 | △62,288 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 6,567 | △12,850 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 631,346 | △216,639 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 3,175 | 8,507 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 208,859 | 165,481 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △15,781 | 87,325 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 4,107 | △9,042 |
| 前受金の増減額(△は減少) | △70,739 | △208,245 |
| その他 | 22,502 | △12,250 |
| 小計 | 1,924,683 | 2,217,369 |
| 利息及び配当金の受取額 | 44 | 3,303 |
| 法人税等の支払額 | △466,719 | △660,598 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,458,008 | 1,560,073 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △283,291 | △45,085 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △27,387 | △8,296 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △145,000 | △125,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | - | △154,445 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 88,913 | 182 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △56,000 | - |
| その他 | △20,306 | 5,467 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △443,072 | △327,177 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 11,036 | 15,132 |
| 新株式申込証拠金の払込による収入 | 255 | - |
| 自己株式の取得による支出 | - | △57 |
| 配当金の支払額 | △172,724 | △298,043 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △161,432 | △282,968 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 853,503 | 949,927 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,168,440 | 5,021,943 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,021,943 | 5,971,871 |
