サークレイスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 140,365 | 54,129 |
| 減価償却費 | 12,143 | 11,082 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,749 | △87,721 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △6 |
| 保険配当金 | － | △1,066 |
| 支払利息 | 985 | 522 |
| 上場関連費用 | 9,640 | － |
| 株式公開費用 | － | 4,995 |
| 新株予約権戻入益 | － | △220 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | － | 3,723 |
| 損害賠償金 | － | 25,240 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △64,837 | 17,622 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 29,567 | △7,564 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △2,958 | △40,158 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △1,407 | △2,386 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 626 | 5,645 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 16,373 | 10,537 |
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | △28,657 | △21,270 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | － | 16,013 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,098 | 2,737 |
| その他 | △1,690 | 1,450 |
| 小計 | 118,997 | △6,692 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 6 |
| 保険配当金の受取額 | － | 1,066 |
| 利息の支払額 | △991 | △522 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △934 | △859 |
| 損害賠償金の支払額 | － | △25,240 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 117,073 | △32,240 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,341 | △60,932 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △12,252 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △51,184 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 14,499 | － |
| 原状回復費用の支払 | △4,862 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △45,889 | △73,184 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △20,000 | △30,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | － | △42,390 |
| 株式の発行による収入 | － | 571,320 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 4,427 |
| 上場関連費用による支出 | △2,188 | △7,451 |
| 株式公開費用による支出 | － | △4,995 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △22,188 | 490,910 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 48,994 | 385,485 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 240,865 | 289,860 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 289,860 | 675,346 |
