サークレイスのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | △60,749 | 140,365 |
| 減価償却費 | 16,944 | 12,143 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 21,675 | 7,749 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △2 |
| 支払利息 | 1,008 | 985 |
| 固定資産除売却損 | 7,614 | － |
| 減損損失 | 12,097 | － |
| 施設退去費用 | 11,698 | － |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △9,703 | △64,837 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △5,185 | 29,567 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △5,980 | △2,958 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 1,187 | △1,407 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | △33,445 | 8,078 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 4,784 | － |
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | 16,373 |
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | 64,069 | △28,657 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 48 | 1,098 |
| その他 | 39 | △1,690 |
| 小計 | 26,104 | 116,808 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 2 |
| 利息の支払額 | △1,002 | △991 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △902 | △934 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 24,201 | 114,884 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,498 | △4,341 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | － | △51,184 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 13,500 | 14,499 |
| 原状回復費用の支払 | △4,420 | △4,862 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 6,582 | △45,889 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,940 | △20,000 |
| 長期借入れによる収入 | 170,000 | － |
| 新株予約権の発行による収入 | 2,178 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 177,118 | △20,000 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 207,901 | 48,994 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 32,964 | 240,865 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 240,865 | 289,860 |
