サークレイスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △50,782 |
| 減価償却費 | 9,801 |
| のれん償却額 | 3,423 |
| ソフトウエア償却費 | 1,012 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 127,901 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 5,284 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 907 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △56 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6 |
| 保険解約返戻金 | △30,761 |
| 保険配当金 | △1,039 |
| 支払利息及び社債利息 | 1,287 |
| 新株予約権戻入益 | △396 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △58,111 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,588 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 8,425 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 3,103 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 43,234 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 25,135 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △5,594 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 22,339 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | △4,258 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 16,935 |
| その他 | △2,928 |
| 小計 | 116,444 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6 |
| 保険配当金の受取額 | 1,039 |
| 利息の支払額 | △802 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △11,338 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 105,349 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △189,906 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,158 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,999 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △4,470 |
| 保険積立金の解約による収入 | 117,408 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △13,038 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △102,164 |
| | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | |
| 短期借入金の返済による支出 | △3,684 |
| 長期借入金の返済による支出 | △51,810 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 17,053 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 15,842 |
| 新株予約権付社債の発行による収入 | 148,660 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 126,061 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,369 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 132,615 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 675,346 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 807,961 |
