ビーピー・カストロールのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 868,210 | 1,168,920 |
| 減価償却費 | 123,482 | 143,059 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | - | △10,845 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,439 | △13,477 |
| 前払年金費用の増減額（△は増加） | 44,165 | △171,424 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14,115 | △11,929 |
| 本社改装費用 | 73,648 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 29,112 | △146,410 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △189,502 | △170,610 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △137,441 | △54,257 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 201,488 | 14,246 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 46,150 | 36,809 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △25,261 | 1,802 |
| 小計 | 1,021,376 | 785,885 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14,542 | 11,920 |
| 特別退職金の支払額 | △29,214 | - |
| 本社改装費用の支払額 | △50,037 | △5,540 |
| 法人税等の支払額 | △578,013 | △146,870 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 378,654 | 645,395 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 貸付けによる支出 | △2,500,000 | - |
| 貸付金の回収による収入 | 4,500,000 | - |
| 定期預金の預入による支出 | △2,000 | △13,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 8,151 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △274,027 | △193,984 |
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △32,281 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △255 | △215 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | 41,051 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,154 | △3,264 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,720,563 | △193,542 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △1,422,248 | △893,736 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,422,248 | △893,736 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 676,969 | △441,883 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,010,894 | 1,687,864 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,687,864 | 1,245,980 |
