クミアイ化学工業のキャッシュフロー計算書
（2023年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 23,119 | 23,320 |
| 減価償却費 | 4,175 | 4,426 |
| のれん償却額 | 662 | 662 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △91 | 22 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 82 | 166 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | 161 | △403 |
| 退職給付に係る資産及び負債の増減額 | 104 | △20 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 75 | △125 |
| 受取利息及び受取配当金 | △218 | △731 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △2,224 | △8,664 |
| 支払利息 | 180 | 225 |
| 為替差損益（△は益） | △5,382 | △2,243 |
| 補助金収入 | △178 | △287 |
| 固定資産処分損益（△は益） | 114 | 352 |
| 固定資産圧縮損 | 43 | 7 |
| 減損損失 | － | 483 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △5 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 6 | 360 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △13,382 | 14,087 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △5,636 | △16,422 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,073 | △3,126 |
| その他 | 2,326 | △1,457 |
| 小計 | 2,861 | 10,627 |
| 利息及び配当金の受取額 | 952 | 2,567 |
| 利息の支払額 | △183 | △224 |
| 法人税等の支払額 | △4,790 | △8,224 |
| 法人税等の還付額 | 1 | 15 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,159 | 4,762 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 102 | △161 |
| 有価証券の償還による収入 | 300 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,817 | △8,692 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 180 | 36 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △164 | △126 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △365 | △1,178 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 10 |
| 貸付けによる支出 | △324 | △220 |
| 貸付金の回収による収入 | 123 | 222 |
| 保険積立金の積立による支出 | △75 | △79 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 176 | 11 |
| 補助金の受取額 | 178 | 287 |
| その他 | △138 | △208 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,823 | △10,099 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 16,553 | 15,243 |
| 長期借入れによる収入 | － | 100 |
| 長期借入金の返済による支出 | △4,307 | △4,280 |
| 自己株式の増減額（△は増加） | △4,082 | △2 |
| 配当金の支払額 | △2,206 | △3,835 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △119 | △137 |
| その他 | △224 | △225 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5,615 | 6,864 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 6,014 | 2,248 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,647 | 3,774 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 19,424 | 22,071 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 726 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 22,071 | 26,572 |
