クミアイ化学工業のキャッシュフロー計算書
（2022年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 12,419 | 23,119 |
| 減価償却費 | 3,687 | 4,175 |
| のれん償却額 | 631 | 662 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 126 | △91 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 82 | 82 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | 17 | 161 |
| 退職給付に係る資産及び負債の増減額 | 36 | 104 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △229 | 75 |
| 受取利息及び受取配当金 | △254 | △218 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △2,073 | △2,224 |
| 支払利息 | 141 | 180 |
| 為替差損益（△は益） | △873 | △5,382 |
| 補助金収入 | － | △178 |
| 固定資産処分損益（△は益） | 234 | 114 |
| 固定資産圧縮損 | － | 43 |
| 減損損失 | 49 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △236 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 6 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △4,971 | △13,382 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,576 | △5,636 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 315 | △1,073 |
| その他 | 1,387 | 2,326 |
| 小計 | 5,913 | 2,861 |
| 利息及び配当金の受取額 | 785 | 952 |
| 利息の支払額 | △135 | △183 |
| 法人税等の支払額 | △2,090 | △4,790 |
| 法人税等の還付額 | 5 | 1 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,478 | △1,159 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 355 | 102 |
| 有価証券の償還による収入 | － | 300 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,627 | △7,817 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 129 | 180 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △314 | △164 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △5 | △365 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2,470 | － |
| 貸付けによる支出 | △629 | △324 |
| 貸付金の回収による収入 | 661 | 123 |
| 保険積立金の積立による支出 | △103 | △75 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 198 | 176 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,186 | － |
| 補助金の受取額 | － | 178 |
| その他 | △260 | △138 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,311 | △7,823 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △6,304 | 16,553 |
| 長期借入れによる収入 | 11,032 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,433 | △4,307 |
| 自己株式の増減額（△は増加） | △2 | △4,082 |
| 配当金の支払額 | △1,620 | △2,206 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △41 | △119 |
| その他 | △192 | △224 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 439 | 5,615 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,076 | 6,014 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 681 | 2,647 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 18,706 | 19,424 |
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 37 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 19,424 | 22,071 |
