クミアイ化学工業のキャッシュフロー計算書
（2018年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成28年11月１日 至 平成29年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成29年11月１日 至 平成30年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 9,041 | 5,805 |
| 減価償却費 | 2,024 | 2,943 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2 | 3 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 104 | 114 |
| 退職給付に係る資産及び負債の増減額 | △169 | 68 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △116 | 4 |
| 受託試験関連損失引当金の増減額（△は減少） | △70 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △431 | △436 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △2,985 | △1,925 |
| 支払利息 | 58 | 42 |
| 為替差損益（△は益） | △362 | △157 |
| 有形固定資産処分損益（△は益） | 190 | 196 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 130 | 1,002 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 0 | 966 |
| 持分変動損益（△は益） | △11 | － |
| 負ののれん発生益 | △2,813 | － |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | 841 | － |
| 支払補償費 | 77 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 304 | △850 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △1,616 | 479 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,010 | 1,128 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △155 | △124 |
| その他 | △3 | 434 |
| 小計 | 6,044 | 9,690 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,035 | 1,155 |
| 利息の支払額 | △59 | △99 |
| 法人税等の支払額 | △1,490 | △2,288 |
| 法人税等の還付額 | 206 | － |
| 支払補償費の支払額 | △77 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,660 | 8,458 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 15 | 616 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,391 | △2,757 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 41 | 61 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △26 | △204 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △157 | △191 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 200 | 20 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,029 | 2,072 |
| 貸付けによる支出 | △803 | △1,751 |
| 貸付金の回収による収入 | 94 | 783 |
| 保険積立金の積立による支出 | △233 | △143 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 185 | 19 |
| その他 | △46 | △108 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,092 | △1,584 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成28年11月１日 至 平成29年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成29年11月１日 至 平成30年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △7,662 | 150 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,776 | △2,878 |
| 自己株式の増減額（△は増加） | △7 | △739 |
| 配当金の支払額 | △648 | △1,382 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 26 | － |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △107 | △50 |
| その他 | △154 | △118 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △10,329 | △5,016 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 370 | 164 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △5,391 | 2,023 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,368 | 12,656 |
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 7,631 | 958 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 6,084 | 1,082 |
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | △37 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 12,656 | 16,719 |
