アース製薬のキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 10,963 | 8,057 |
| 減価償却費 | 3,536 | 3,852 |
| 減損損失 | 368 | － |
| のれん償却額 | 1,836 | 429 |
| 退職給付に係る資産及び負債の増減額 | △635 | △882 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 9 | △0 |
| 受取利息及び受取配当金 | △227 | △198 |
| 支払利息 | 16 | 23 |
| 為替差損益（△は益） | △33 | △217 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △32 | △10 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 1 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △161 | △1,338 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △5,114 | △4,266 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △271 | △367 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 668 | 2,997 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △597 | △2,165 |
| その他 | △161 | 645 |
| 小計 | 10,165 | 6,557 |
| 利息及び配当金の受取額 | 227 | 198 |
| 利息の支払額 | △16 | △23 |
| 法人税等の支払額 | △5,562 | △2,830 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,814 | 3,901 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,616 | △4,893 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 186 | 175 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △286 | △999 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △101 | △20 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 68 | 539 |
| 関係会社株式の取得による支出 | － | △163 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △722 |
| その他の支出 | △518 | △307 |
| その他の収入 | 48 | 126 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,220 | △6,266 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △274 | △532 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,314 | △1,021 |
| 自己株式の取得による支出 | △198 | △99 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △86 | △3 |
| 配当金の支払額 | △2,536 | △2,600 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △158 | △155 |
| その他 | △41 | △51 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △4,610 | △4,464 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 327 | 447 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,688 | △6,381 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 23,716 | 21,027 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 126 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 21,027 | 14,772 |
