アース製薬のキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 7,278 | 10,963 |
| 減価償却費 | 3,334 | 3,536 |
| 減損損失 | 3,831 | 368 |
| のれん償却額 | 2,849 | 1,836 |
| 退職給付に係る資産及び負債の増減額 | △428 | △635 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △13 | 9 |
| 受取利息及び受取配当金 | △162 | △227 |
| 支払利息 | 49 | 16 |
| 為替差損益（△は益） | 18 | △33 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △46 | △32 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 39 | 1 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △201 | △161 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 300 | △5,114 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 268 | △271 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,976 | 668 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 4,797 | △597 |
| その他 | 227 | △161 |
| 小計 | 27,117 | 10,165 |
| 利息及び配当金の受取額 | 162 | 227 |
| 利息の支払額 | △49 | △16 |
| 法人税等の支払額 | △2,639 | △5,562 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 24,590 | 4,814 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,298 | △2,616 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 64 | 186 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △20 | △101 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 62 | 68 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △51 | － |
| その他の支出 | △1,106 | △805 |
| その他の収入 | 180 | 48 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,168 | △3,220 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △12,029 | △274 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,279 | △1,314 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 12,595 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | △198 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | － | △86 |
| 配当金の支払額 | △2,023 | △2,536 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △158 | △158 |
| その他 | △42 | △41 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △4,938 | △4,610 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △79 | 327 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 16,403 | △2,688 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,312 | 23,716 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 23,716 | 21,027 |
