アース製薬のキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 6,563 | 5,946 |
| 減価償却費 | 4,118 | 4,424 |
| 減損損失 | － | 1,308 |
| のれん償却額 | 119 | 146 |
| 退職給付に係る資産及び負債の増減額 | △773 | △753 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 62 | △10 |
| 受取利息及び受取配当金 | △280 | △296 |
| 支払利息 | 33 | 38 |
| 為替差損益（△は益） | △260 | △15 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 326 | － |
| 関係会社株式評価損 | － | 66 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,357 | 313 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 4,648 | △1,272 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 335 | 816 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △5,636 | 2,490 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 2 | 2,818 |
| その他 | 485 | 189 |
| 小計 | 8,386 | 16,211 |
| 利息及び配当金の受取額 | 280 | 296 |
| 利息の支払額 | △33 | △38 |
| 法人税等の支払額 | △1,108 | △2,506 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 7,524 | 13,964 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | － | △232 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,439 | △3,891 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 12 | 278 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,604 | △875 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △215 | △22 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 224 | 15 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △53 | △60 |
| 関係会社株式の売却による収入 | 211 | － |
| 事業譲受による支出 | △3,718 | － |
| その他の支出 | △612 | △616 |
| その他の収入 | 61 | 123 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,135 | △5,280 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 9,000 | △5,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,200 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △2,000 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △53 | △19 |
| 配当金の支払額 | △2,603 | △2,610 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △176 | △174 |
| その他 | △72 | △95 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 4,893 | △9,901 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 450 | 487 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,732 | △729 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 14,772 | 17,505 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 17,505 | 16,775 |
