Ｗａｑｏｏのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △21,640 | 34,201 |
| 減価償却費 | 6,346 | 6,112 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 253,520 |
| 償却債権取立益 | △24,150 | △11,750 |
| 受取利息 | △172 | △1,590 |
| 支払利息 | 4,201 | 2,995 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 127,495 | 115,226 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 136,349 | 51,786 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △38,062 | 19,312 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 158,217 | 12,570 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △96,173 | △1,329 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | △655 | △6,940 |
| その他 | △54,530 | 9,061 |
| 小計 | 197,227 | 483,177 |
| 利息及び配当金の受取額 | 9 | 1,622 |
| 利息の支払額 | △4,201 | △2,995 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △24,487 | △25,954 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 168,547 | 455,850 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 償却債権の回収による収入 | 24,150 | 11,750 |
| 長期貸付けによる支出 | △200,000 | △60,447 |
| その他 | － | △360 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △175,850 | △49,057 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △10,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △221,666 | △209,987 |
| 株式の発行による収入 | 2,500 | 2,050 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △54 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △129,166 | △7,991 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △136,468 | 398,800 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,042,693 | 906,224 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 906,224 | 1,305,025 |
