Ｗａｑｏｏのキャッシュフロー計算書
（2021年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 108,607 | 140,585 |
| 減価償却費 | 4,931 | 6,007 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | － | 1,860 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,971 | △1,506 |
| 償却債権取立益 | － | △3,200 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △3,451 | － |
| 支払利息 | 3,592 | 4,307 |
| 株式交付費 | － | 1,534 |
| 株式公開費用 | － | 7,832 |
| 固定資産除却損 | 481 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 9,945 | 358 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △100,260 | △91,328 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 24,613 | △40,032 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △79,809 | △65,253 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △5,714 | △51,891 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △445 | 9,600 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | 3,292 | △95 |
| 未払又は未収消費税等の増減額（△は減少） | 119,845 | △25,378 |
| その他 | 7,413 | △493 |
| 小計 | 91,070 | △107,092 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,971 | 1,506 |
| 利息の支払額 | △3,592 | △4,307 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,083 | △18,589 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 88,365 | △128,483 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 償却債権の回収による収入 | － | 3,200 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,140 | △9,577 |
| 事業譲渡による収入 | 3,454 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 2,314 | △6,377 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 7,490 | △27,490 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △123,304 | △182,768 |
| 株式の発行による収入 | － | 523,043 |
| 株式の発行による支出 | － | △1,534 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 70 |
| 株式公開費用による支出 | － | △7,832 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △15,814 | 703,488 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 74,866 | 568,627 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 399,199 | 474,065 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 474,065 | 1,042,693 |
