リベルタのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
税金等調整前当期純利益 | 201,336 | 161,356 |
| 減価償却費 | 65,514 | 78,962 |
| のれん償却額 | 25,004 | 59,233 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 63 | △50 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △14,000 | - |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 1,500 | 2,000 |
| 受取利息及び受取配当金 | △252 | △1,292 |
| 支払利息 | 16,470 | 18,639 |
| 支払保証料 | 15,511 | 3,148 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △1,199 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △325,018 | △32,718 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △18,701 | 25,050 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △120,306 | 15,619 |
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | 1,166 | 9,389 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,196 | 102,703 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 74,346 | 5,022 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △116,331 | 19,342 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 2,016 | △2,016 |
| その他 | △2,485 | 12,389 |
| 小計 | △190,167 | 476,780 |
| 利息及び配当金の受取額 | 252 | 1,292 |
| 利息の支払額 | △17,034 | △18,639 |
| 保証料の支払額 | △15,500 | △3,136 |
| 助成金の受取額 | 410 | 4,527 |
| 役員退職慰労金の支払額 | △443,318 | - |
| 法人税等の支払額 | △133,904 | △46,689 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △799,262 | 414,134 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △36,006 | △36,003 |
| 定期預金の払戻による収入 | 12,000 | 12,000 |
| 貸付けによる支出 | △1,872 | - |
| 貸付金の回収による収入 | 2,238 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △654,952 | △17,079 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,199 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △19,573 | △12,117 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △6,390 | △91,000 |
| 差入保証金の差入による支出 | - | △760 |
| 差入保証金の回収による収入 | 10,415 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △692,940 | △144,960 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 700,000 | △192,533 |
| 長期借入れによる収入 | 1,400,000 | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △430,096 | △488,295 |
| 自己株式の取得による支出 | △21 | △13,472 |
| 社債の償還による支出 | △60,000 | △60,000 |
| 配当金の支払額 | △63,639 | △53,670 |
| 新株の発行による収入 | 6,043 | 7,672 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △44,682 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,507,604 | △400,298 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △805 | 1,440 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 14,595 | △129,683 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 643,052 | 657,648 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 657,648 | 527,964 |
