リベルタのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 （自 2021年１月１日 至 2021年12月31日） | 当連結会計年度 （自 2022年１月１日 至 2022年12月31日） |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 266,938 | 201,336 |
| 減価償却費 | 11,898 | 65,514 |
| のれん償却額 | - | 25,004 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 134 | 63 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △1,600 | △14,000 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 900 | 1,500 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △56,415 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △200 | △252 |
| 支払利息 | 7,914 | 16,470 |
| 支払保証料 | 11 | 15,511 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △1,409 | △1,199 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 166,350 | △325,018 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 219,171 | △18,701 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △100,413 | △120,306 |
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | 4,774 | 1,166 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 24,170 | 5,196 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | - | 74,346 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 2,296 | △116,331 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 56,415 | 2,016 |
| その他 | △8,101 | △2,075 |
| 小計 | 592,836 | △189,757 |
| 利息及び配当金の受取額 | 200 | 252 |
| 利息の支払額 | △7,983 | △17,034 |
| 保証料の支払額 | - | △15,500 |
| 役員退職慰労金の支払額 | - | △443,318 |
| 法人税等の支払額 | △168,478 | △133,904 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 416,574 | △799,262 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △100,812 | △36,006 |
| 定期預金の払戻による収入 | 76,803 | 12,000 |
| 貸付けによる支出 | △8,700 | △1,872 |
| 貸付金の回収による収入 | 6,926 | 2,238 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △654,952 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,409 | 1,199 |
| 有形固定資産の取得による支出 | - | △19,573 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △24,875 | △6,390 |
| 差入保証金の差入による支出 | △3,373 | - |
| 差入保証金の回収による収入 | 2,080 | 10,415 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △575 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △51,117 | △692,940 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 （自 2021年１月１日 至 2021年12月31日） | 当連結会計年度 （自 2022年１月１日 至 2022年12月31日） |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | 700,000 |
| 長期借入れによる収入 | - | 1,400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △303,848 | △430,096 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △21 |
| 社債の償還による支出 | △60,000 | △60,000 |
| 配当金の支払額 | △61,946 | △63,639 |
| 新株の発行による収入 | 15,501 | 6,043 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △44,682 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △410,293 | 1,507,604 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 8,942 | △805 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △35,892 | 14,595 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 678,944 | 643,052 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 643,052 | 657,648 |
