リベルタのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） | 当連結会計年度 （自 2021年１月１日 至 2021年12月31日） |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 255,361 | 266,938 |
| 減価償却費 | 13,310 | 11,898 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 51 | 134 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △4,900 | △1,600 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △3,200 | 900 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 4,641 | △56,415 |
| 受取利息及び受取配当金 | △234 | △200 |
| 支払利息 | 9,679 | 7,914 |
| 支払保証料 | 154 | 11 |
| 上場関連費用 | 22,272 | - |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | - | △1,409 |
| 有形固定資産除却損 | 229 | - |
| 減損損失 | 4,850 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △13,721 | 166,350 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △472,365 | 219,171 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △30,472 | △100,413 |
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | △121 | 4,774 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △40,992 | 24,170 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 152,414 | 2,296 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | - | 56,415 |
| その他 | 14,561 | △8,101 |
| 小計 | △88,481 | 592,836 |
| 利息及び配当金の受取額 | 234 | 200 |
| 利息の支払額 | △9,809 | △7,983 |
| 法人税等の支払額 | △52,651 | △168,478 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △150,708 | 416,574 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △36,021 | △100,812 |
| 定期預金の払戻による収入 | 12,000 | 76,803 |
| 貸付けによる支出 | - | △8,700 |
| 貸付金の回収による収入 | 504 | 6,926 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 1,409 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,423 | △24,875 |
| 差入保証金の差入による支出 | - | △3,373 |
| 差入保証金の回収による収入 | 6,907 | 2,080 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △4,900 | △575 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △26,933 | △51,117 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） | 当連結会計年度 （自 2021年１月１日 至 2021年12月31日） |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 400,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △521,299 | △303,848 |
| 社債の発行による収入 | 294,275 | - |
| 社債の償還による支出 | △55,000 | △60,000 |
| 配当金の支払額 | △7,824 | △61,946 |
| 新株の発行による収入 | 325,227 | 15,501 |
| 株式公開費用の支出 | △16,300 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 419,080 | △410,293 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △6,113 | 8,942 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 235,324 | △35,892 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 443,620 | 678,944 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 678,944 | 643,052 |
