リベルタのキャッシュフロー計算書
（2020年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 116,188 | 255,361 |
| 減価償却費 | 14,668 | 13,310 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △113 | 51 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △6,600 | △4,900 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △1,500 | △3,200 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 7,870 | 4,641 |
| 受取利息及び受取配当金 | △330 | △234 |
| 支払利息 | 10,078 | 9,679 |
| 支払保証料 | 57 | 154 |
| 上場関連費用 | - | 22,272 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △1,213 | - |
| 有形固定資産除却損 | 184 | 229 |
| 減損損失 | - | 4,850 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △95,007 | △13,721 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △11,900 | △472,365 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 56,224 | △30,472 |
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | 1,719 | △121 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 34,617 | △40,992 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △49,196 | 152,414 |
| その他 | △113 | 14,561 |
| 小計 | 75,634 | △88,481 |
| 利息及び配当金の受取額 | 330 | 234 |
| 利息の支払額 | △10,354 | △9,809 |
| 法人税等の支払額 | △20,082 | △52,651 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 45,527 | △150,708 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △67,918 | △36,021 |
| 定期預金の払戻による収入 | 23,900 | 12,000 |
| 貸付けによる支出 | △1,374 | - |
| 貸付金の回収による収入 | - | 504 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,213 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,985 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,000 | △5,423 |
| 差入保証金の差入による支出 | △184 | - |
| 差入保証金の回収による収入 | 3,823 | 6,907 |
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △4,900 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △47,526 | △26,933 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 550,000 | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △365,528 | △521,299 |
| 社債の発行による収入 | - | 294,275 |
| 社債の償還による支出 | △50,000 | △55,000 |
| 配当金の支払額 | △23,000 | △7,824 |
| 非支配株主への株式の発行による収入 | 3,000 | - |
| 新株の発行による収入 | 9,960 | 325,227 |
| 株式公開費用の支出 | - | △16,300 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 124,432 | 419,080 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,010 | △6,113 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 121,423 | 235,324 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 322,197 | 443,620 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 443,620 | 678,944 |
