新日本製薬のキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 令和３年10月１日 至 令和４年９月30日) | 当連結会計年度 (自 令和４年10月１日 至 令和５年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,474 | 3,530 |
| 減価償却費 | 323 | 328 |
| 減損損失 | 15 | － |
| のれん償却額 | 105 | 105 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △25 | △2 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △41 | △3 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △303 | － |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △37 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 11 | 10 |
| 投資損失引当金の増減額（△は減少） | △2 | 69 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △1 |
| 支払利息 | 5 | 3 |
| 固定資産除却損 | 32 | 33 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △11 | △6 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 47 | 151 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 333 | △308 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △331 | △356 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 25 | 393 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △303 | 586 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 217 | △17 |
| その他 | 35 | △79 |
| 小計 | 3,569 | 4,435 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △5 | △3 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,276 | △964 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,287 | 3,468 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △41 | △102 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △337 | △104 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △141 | △14 |
| その他 | 24 | 12 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △496 | △208 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △398 | △1,393 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | － |
| 自己株式の処分による収入 | 0 | 0 |
| 配当金の支払額 | △695 | △708 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,093 | △2,101 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1 | 8 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 699 | 1,166 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 13,652 | 14,351 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 14,351 | 15,518 |
