新日本製薬のキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 令和２年10月１日 至 令和３年９月30日) | 当連結会計年度 (自 令和３年10月１日 至 令和４年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,402 | 3,474 |
| 減価償却費 | 398 | 323 |
| 減損損失 | － | 15 |
| のれん償却額 | 26 | 105 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △8 | △25 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 52 | △41 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 129 | △303 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 3 | △37 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 11 | 11 |
| 投資損失引当金の増減額（△は減少） | 12 | △2 |
| 受取利息及び受取配当金 | △42 | △1 |
| 支払利息 | 1 | 5 |
| 固定資産除却損 | 9 | 32 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △11 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 58 | 47 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △470 | 333 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △77 | △331 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △13 | 25 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △194 | △303 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | 217 |
| その他 | △84 | 35 |
| 小計 | 3,215 | 3,569 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △2 | △5 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,142 | △1,276 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,071 | 2,287 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △102 | △41 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △68 | △337 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △45 | △141 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,218 | － |
| その他 | 74 | 24 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,359 | △496 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 1,400 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △179 | △398 |
| 株式の発行による収入 | 664 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △581 | △0 |
| 自己株式の処分による収入 | 11 | 0 |
| 配当金の支払額 | △642 | △695 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 672 | △1,093 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △4 | 1 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,380 | 699 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 12,271 | 13,652 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 13,652 | 14,351 |
