ポーラ・オルビスホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 12,311 | 15,360 |
| 減価償却費 | 8,482 | 7,712 |
| 減損損失 | 2,539 | 1,813 |
| のれん償却額 | 378 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △45 | 159 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △121 | 31 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 33 | 13 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △986 | △971 |
| 受取利息及び受取配当金 | △164 | △237 |
| 支払利息 | 91 | 103 |
| 為替差損益（△は益） | △2,174 | △2,176 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 165 | 361 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △762 | - |
| 固定資産除却損 | 496 | 697 |
| 為替換算調整勘定取崩益 | - | △297 |
| 事業整理損 | 165 | 770 |
| 受取補償金 | - | △376 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △7 | 175 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,042 | △1,464 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 43 | △135 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 1,487 | △244 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △397 | 193 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 109 | △317 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △1,584 | △249 |
| その他 | 175 | △109 |
| 小計 | 21,277 | 20,810 |
| 利息及び配当金の受取額 | 201 | 232 |
| 利息の支払額 | △92 | △104 |
| 事業整理損の支払額 | △143 | △305 |
| 補償金の受取額 | - | 376 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △5,695 | △6,586 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 15,548 | 14,423 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △245 | △286 |
| 定期預金の払戻による収入 | 245 | 245 |
| 有価証券の取得による支出 | △2,000 | △1,000 |
| 有価証券の売却及び償還による収入 | 10,200 | 11,100 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,482 | △12,146 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,010 | 0 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,917 | △4,088 |
| 固定資産の除却による支出 | △232 | △215 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △9,907 | △11,403 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △339 | △345 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △134 | △254 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △131 | △144 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 466 | 416 |
| その他 | 97 | △612 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △12,370 | △18,734 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 借入金の返済による支出 | △12 | △12 |
| リース債務の返済による支出 | △1,136 | △815 |
| 配当金の支払額 | △11,518 | △11,547 |
| 自己株式の取得による支出 | △6 | △20 |
| 自己株式の売却による収入 | 6 | 20 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △12,668 | △12,375 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 358 | 501 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △9,131 | △16,185 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 71,693 | 62,562 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 62,562 | 46,376 |
