コーセーのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 27,867 | 19,506 |
| 減価償却費 | 9,743 | 9,557 |
| 減損損失 | 171 | 193 |
| のれん償却額 | 959 | 1,025 |
| 事業整理損 | － | 336 |
| 割増退職金 | 164 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 609 | △491 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △3,757 | △3,161 |
| 固定資産処分損益（△は益） | 136 | 216 |
| 受取利息及び受取配当金 | △792 | △1,355 |
| 支払利息 | 60 | 11 |
| 為替差損益（△は益） | △3,465 | △491 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △4 |
| 関係会社株式評価損 | 25 | 3 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 25 | － |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 114 | △48 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △7,444 | 8,711 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,008 | △329 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,082 | 1,591 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 78 | △7 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 1,700 | 1,414 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 805 | 598 |
| 小計 | 26,075 | 37,274 |
| 利息及び配当金の受取額 | 600 | 1,393 |
| 利息の支払額 | △67 | △16 |
| 割増退職金の支払額 | △698 | － |
| 事業整理に伴う補償金の支払額 | － | △336 |
| 法人税等の支払額 | △5,646 | △7,872 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 20,261 | 30,443 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △26,219 | △28,019 |
| 定期預金の払戻による収入 | 27,881 | 23,346 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,250 | △3,383 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 310 | 82 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,852 | △2,143 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 1 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,256 | △716 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | － | 7 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | 157 | △300 |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | － | △23 |
| 長期貸付けによる支出 | △84 | △76 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 1 | 1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,311 | △11,227 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 781 | △897 |
| 自己株式の純増減額（△は増加） | △3 | 9 |
| 長期借入金の返済による支出 | △98 | △196 |
| 配当金の支払額 | △7,416 | △7,987 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △410 | △439 |
| その他 | △167 | △166 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △7,313 | △9,677 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5,551 | 2,067 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 12,187 | 11,605 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 81,876 | 94,063 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 94,063 | 105,669 |
