アイビー化粧品

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　平成27年４月１日

　至　平成28年３月31日)

当連結会計年度

(自　平成28年４月１日

　至　平成29年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

624,719

1,099,152

減価償却費

103,024

107,246

減損損失

1,263

-

賞与引当金の増減額（△は減少）

33,034

60,016

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

-

58,150

貸倒引当金の増減額（△は減少）

18,388

14,574

返品廃棄損失引当金の増減額(△は減少)

10,000

2,000

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

△27,822

△19,351

受取利息及び受取配当金

△4,202

△11,571

支払利息

11,134

10,523

社債発行費償却

6,336

9,286

為替差損益（△は益）

2,349

699

有形固定資産除却損

313

79

売上債権の増減額（△は増加）

△156,220

△561,674

たな卸資産の増減額（△は増加）

△81,967

△168,457

仕入債務の増減額（△は減少）

△76,956

177,172

未払金の増減額（△は減少）

22,860

△123,305

未払費用の増減額（△は減少）

7,704

450,838

未払役員退職慰労金の増減額（△は減少）

△420

-

未払消費税等の増減額（△は減少）

10,225

82,609

その他

15,999

25,522

小計

519,763

1,213,512

利息及び配当金の受取額

4,184

11,316

利息の支払額

△11,077

△10,075

法人税等の支払額

△103,363

△366,454

営業活動によるキャッシュ・フロー

409,508

848,299

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△78,144

△80,841

無形固定資産の取得による支出

△1,414

△72,343

定期預金の預入による支出

△75,000

-

貸付けによる支出

△46,751

△119,127

貸付金の回収による収入

16,988

84,202

差入保証金の差入による支出

△738

△620

差入保証金の回収による収入

51,339

1,483

会員権の取得による支出

△17,100

△1,200

会員権の売却による収入

7,000

600

投資不動産の取得による支出

-

△128,472

投資活動によるキャッシュ・フロー

△143,819

△316,317

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△280,000

△80,000

社債の発行による収入

195,882

785,635

社債の償還による支出

△104,000

△204,000

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△1,908

△1,948

自己株式の取得による支出

△780

△505,251

配当金の支払額

△198,232

△495,080

財務活動によるキャッシュ・フロー

△389,038

△500,645

現金及び現金同等物に係る換算差額

△2,349

△699

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△125,699

30,637

現金及び現金同等物の期首残高

1,314,425

1,188,725

現金及び現金同等物の期末残高

※ 1,188,725

※ 1,219,362