アイビー化粧品

(単位：千円)

前事業年度

(自　令和５年４月１日

　至　令和６年３月31日)

当事業年度

(自　令和６年４月１日

　至　令和７年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

187,541

△31,754

減価償却費

45,702

45,742

事業再編損

-

21,455

賞与引当金の増減額（△は減少）

-

21,382

貸倒引当金の増減額（△は減少）

4,822

△16,596

前払年金費用の増減額（△は増加）

△60,076

448,291

受取利息及び受取配当金

△863

△286

支払利息

9,357

3,729

為替差損益（△は益）

△6

23

有形固定資産除却損

0

1,887

売上債権の増減額（△は増加）

162,744

△250,014

棚卸資産の増減額（△は増加）

85,765

185,478

仕入債務の増減額（△は減少）

11,051

△39,052

未払金の増減額（△は減少）

△7,716

△7,699

未払費用の増減額（△は減少）

△82,403

3,278

預り金の増減額（△は減少）

4,296

△10,898

未払消費税等の増減額（△は減少）

45,770

40,935

返金負債の増減額（△は減少）

61,889

66,616

前払費用の増減額（△は増加）

△3,495

△3,775

その他

1,939

2,019

小計

466,319

480,762

利息及び配当金の受取額

910

289

利息の支払額

△9,220

△3,806

事業再編による支出

-

△21,455

法人税等の還付額

1,008

100

法人税等の支払額

△5,956

△9,954

営業活動によるキャッシュ・フロー

453,061

445,936

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△35,445

△21,253

無形固定資産の取得による支出

△8,920

△5,931

貸付金の回収による収入

4,353

3,623

差入保証金の差入による支出

△242

△4,154

差入保証金の回収による収入

47,557

9,281

投資活動によるキャッシュ・フロー

7,303

△18,434

(単位：千円)

前事業年度

(自　令和５年４月１日

　至　令和６年３月31日)

当事業年度

(自　令和６年４月１日

　至　令和７年３月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△88,363

△77,117

長期借入れによる収入

-

71,000

長期借入金の返済による支出

△439,424

△198,228

株式の発行による収入

36,000

189,000

社債の償還による支出

△66,000

△36,000

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△1,478

△1,543

自己株式の取得による支出

△44

△34

新株予約権行使に伴う自己株式の処分による収入

60,000

-

新株予約権の発行による収入

-

925

自己新株予約権の取得による支出

-

△6,276

財務活動によるキャッシュ・フロー

△499,310

△58,273

現金及び現金同等物に係る換算差額

6

△23

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△38,938

369,204

現金及び現金同等物の期首残高

247,670

208,732

現金及び現金同等物の期末残高

※ 208,732

※ 577,937