高砂香料工業のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 4,911 | 17,690 |
| 減価償却費 | 7,860 | 8,114 |
| 減損損失 | 506 | － |
| 貸倒損失 | － | 419 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △143 | △30 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 412 | 276 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △44 | △168 |
| 受取利息及び受取配当金 | △685 | △662 |
| 支払利息 | 565 | 714 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △852 | △2,709 |
| 固定資産処分損益（△は益） | 70 | 45 |
| 固定資産圧縮損 | － | 26 |
| 補助金収入 | － | △26 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,931 | △1,972 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,675 | △3,786 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △357 | 1,531 |
| その他 | 459 | 1,183 |
| 小計 | 11,447 | 20,645 |
| 利息及び配当金の受取額 | 684 | 724 |
| 利息の支払額 | △609 | △691 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,510 | △1,781 |
| 補助金の受取額 | － | 26 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 10,011 | 18,922 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,041 | △11,302 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2 | 21 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,639 | △994 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △20 | △19 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,048 | 3,055 |
| 貸付けによる支出 | △107 | △138 |
| 貸付金の回収による収入 | 76 | 296 |
| 定期預金の増減額（△は増加） | － | △4 |
| その他 | △136 | △39 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,818 | △9,127 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,567 | 6,789 |
| 長期借入れによる収入 | 7,900 | 12,800 |
| 長期借入金の返済による支出 | △7,862 | △9,808 |
| 自己株式の取得による支出 | △3 | △7 |
| 配当金の支払額 | △1,556 | △2,236 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △122 | △114 |
| その他 | △375 | △539 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △453 | 6,882 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 624 | 573 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,364 | 17,251 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 14,969 | 18,333 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 18,333 | 35,585 |
