資生堂のキャッシュフロー計算書
（2019年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 104,310 | 107,378 |
| 減価償却費 | 41,994 | 55,732 |
| のれん償却額 | 1,851 | 2,678 |
| 固定資産処分損益（△は益） | △1,155 | 1,028 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,739 | △3,283 |
| 事業譲渡益 | △48 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 176 | 770 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △2,977 | △5,626 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 4,860 | 5,306 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,190 | △5,637 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 91 | △109 |
| 危険費用引当金の増減額（△は減少） | △1,453 | △110 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,991 | △3,859 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | △116 | △90 |
| 事業撤退損失引当金の増減額（△は減少） | 3,204 | △3,086 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,718 | △1,576 |
| 支払利息 | 769 | 2,292 |
| その他負債の利息 | 1,392 | 1,266 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △301 | △330 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △10,659 | △9,209 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △24,291 | △31,217 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 13,916 | 10,190 |
| その他 | 4,939 | 6,408 |
| 小計 | 136,245 | 128,914 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,867 | 1,673 |
| 利息の支払額 | △795 | △2,021 |
| その他負債の利息の支払額 | △1,392 | △1,266 |
| 法人税等の支払額 | △43,347 | △51,736 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 92,577 | 75,562 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △20,999 | △9,833 |
| 定期預金の払戻による収入 | 21,750 | 10,781 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,694 | △462 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 4,664 | 10,181 |
| 事業譲渡による収入 | 606 | － |
| 事業譲受による支出 | △2,250 | △1,090 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △80,596 | △92,202 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 4,352 | 1,190 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,084 | △19,598 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △8,108 | △8,305 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4,016 | △1,997 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △91,768 |
| その他 | 264 | 282 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △103,112 | △202,823 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金及びコマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少） | △5,140 | 117,751 |
| 長期借入れによる収入 | － | 43,624 |
| 長期借入金の返済による支出 | △730 | △730 |
| 社債の償還による支出 | － | △10,000 |
| リース債務の返済による支出 | △2,116 | △8,278 |
| 自己株式の取得による支出 | △2,431 | △22 |
| 自己株式の処分による収入 | 255 | 114 |
| 配当金の支払額 | △13,940 | △22,028 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △4,112 | △5,133 |
| 長期未払金の返済による支出 | △1,478 | △1,618 |
| その他 | △27 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △29,722 | 113,678 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △4,809 | △693 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △45,066 | △14,276 |
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | － | △24 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 156,834 | 111,767 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 111,767 | 97,466 |
