資生堂のキャッシュフロー計算書
（2018年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年1月1日 至 2017年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 38,555 | 104,310 |
| 減価償却費 | 39,614 | 41,994 |
| のれん償却額 | 4,235 | 1,851 |
| 減損損失 | 70,922 | － |
| 固定資産処分損益（△は益） | 1,013 | △1,155 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,146 | △2,739 |
| 事業譲渡益 | △36,787 | △48 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △211 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 17 | 176 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 934 | △2,977 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | － | 4,860 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,207 | 6,190 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 19 | 91 |
| 危険費用引当金の増減額（△は減少） | △207 | △1,453 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △2,472 | △1,991 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | △115 | △116 |
| 事業撤退損失引当金の増減額（△は減少） | － | 3,204 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,439 | △1,718 |
| 支払利息 | 991 | 769 |
| その他負債の利息 | 1,382 | 1,392 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △284 | △301 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △25,447 | △10,659 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △13,287 | △24,291 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 22,082 | 13,916 |
| その他 | 4,916 | 4,939 |
| 小計 | 106,494 | 136,245 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,516 | 1,867 |
| 利息の支払額 | △984 | △795 |
| その他負債の利息の支払額 | △1,736 | △1,392 |
| 法人税等の支払額 | △9,898 | △43,347 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 95,392 | 92,577 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年1月1日 至 2017年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △17,439 | △20,999 |
| 定期預金の払戻による収入 | 15,148 | 21,750 |
| 有価証券の取得による支出 | △3 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | △4 | △1,694 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,922 | 4,664 |
| 事業譲渡による収入 | 53,549 | 606 |
| 事業譲受による支出 | － | △2,250 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △36,015 | △80,596 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,703 | 4,352 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8,618 | △17,084 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △6,581 | △8,108 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △697 | △4,016 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △5,226 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 500 | － |
| その他 | 702 | 264 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,061 | △103,112 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金及びコマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少） | △3,170 | △5,140 |
| 長期借入れによる収入 | 10,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △45,762 | △730 |
| リース債務の返済による支出 | △2,125 | △2,116 |
| 自己株式の取得による支出 | △17 | △2,431 |
| 自己株式の処分による収入 | 511 | 255 |
| 配当金の支払額 | △8,977 | △13,940 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △2,390 | △4,112 |
| 長期未払金の返済による支出 | △1,145 | △1,478 |
| その他 | △39 | △27 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △53,117 | △29,722 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,498 | △4,809 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 43,711 | △45,066 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 113,122 | 156,834 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 156,834 | 111,767 |
