ケイファーマのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △390,526 | 301,076 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7 | △16 |
| 減損損失 | 31,293 | 43,107 |
| 株式交付費 | 5,424 | 11,849 |
| 株式公開費用 | - | 10,000 |
| その他 | 90 | 92 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △313 | △598 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 7,468 | 1,750 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △17,860 | △7,881 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 1,522 | 96,930 |
| 小計 | △362,909 | 456,310 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7 | 16 |
| 法人税等の支払額 | △580 | △1,901 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △363,482 | 454,425 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △29,958 | △9,803 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,559 | △1,296 |
| その他 | △220 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △32,737 | △11,099 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 1,544,375 | 1,496,325 |
| 株式公開費用の支出 | - | △10,000 |
| その他 | △90 | △90 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,544,285 | 1,486,235 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,148,065 | 1,929,560 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 188,782 | 1,336,847 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,336,847 | 3,266,408 |
