坪田ラボのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 202,340 | 144,221 |
| 減価償却費 | 37,702 | 39,188 |
| 受取利息 | △11 | △18 |
| 支払利息 | 1,027 | 778 |
| 助成金収入 | △66,101 | △2,641 |
| 上場関連費用 | ― | 13,274 |
| 株式交付費 | ― | 6,459 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 144,144 | △13,666 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △85,235 | △46,582 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △17,015 | 15,199 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △11,021 | △5,727 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 484,900 | △102,630 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △21,368 | △11,026 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 8,240 | 27,685 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △276 | △2,788 |
| その他 | △1,753 | 7,088 |
| 小計 | 675,572 | 68,815 |
| 利息の受取額 | 11 | 18 |
| 利息の支払額 | △1,008 | △759 |
| 助成金の受取額 | 66,101 | 2,641 |
| 法人税等の支払額 | △85,761 | △42,224 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 654,914 | 28,491 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △72,228 | △43,758 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △4,999 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | ― | 536 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △5,805 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △72,228 | △54,027 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △18,530 | △84,480 |
| 株式の発行による収入 | ― | 1,109,378 |
| 上場関連費用の支出 | ― | △13,274 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △18,530 | 1,011,623 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 564,156 | 986,087 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 610,773 | 1,174,929 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,174,929 | 2,161,016 |
