坪田ラボのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は
税引前当期純損失（△） | 144,221 | △636,371 |
| 減価償却費 | 39,188 | 35,744 |
| 受取利息 | △18 | △18 |
| 支払利息 | 778 | 1,005 |
| 助成金収入 | △2,641 | △5,354 |
| 上場関連費用 | 13,274 | ― |
| 株式交付費 | 6,459 | ― |
| 契約損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 328,303 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △13,666 | △173 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △46,582 | 69,643 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 15,199 | △12,248 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △5,727 | △8,949 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △102,630 | △44,054 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △11,026 | 13,948 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 27,685 | 17,929 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △2,788 | 895 |
| その他 | 7,088 | △5,614 |
| 小計 | 68,815 | △245,313 |
| 利息の受取額 | 18 | 18 |
| 利息の支払額 | △759 | △966 |
| 助成金の受取額 | 2,641 | 5,354 |
| 法人税等の支払額 | △42,224 | △60,443 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 28,491 | △301,350 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △43,758 | △12,001 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,999 | ― |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 536 | ― |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △5,805 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △54,027 | △12,001 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △84,480 | △22,440 |
| 株式の発行による収入 | 1,109,378 | 58,176 |
| 上場関連費用の支出 | △13,274 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,011,623 | 35,736 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 986,087 | △277,616 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,174,929 | 2,161,016 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,161,016 | 1,883,400 |
