坪田ラボのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は
税引前当期純損失（△） | △636,371 | 281,049 |
| 減価償却費 | 35,744 | 28,754 |
| 受取利息 | △18 | △961 |
| 支払利息 | 1,005 | 1,085 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | ― | 449 |
| 助成金収入 | △5,354 | △4,024 |
| 契約損失引当金の増減額（△は減少） | 328,303 | △121,910 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △173 | △528,046 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 69,643 | ― |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △12,248 | 115,296 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △8,949 | 22,732 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △44,054 | △87,816 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 13,948 | △66,959 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 17,929 | △4,584 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 895 | 3,977 |
| その他 | △5,614 | 12,349 |
| 小計 | △245,313 | △348,607 |
| 利息の受取額 | 18 | 961 |
| 利息の支払額 | △966 | △1,085 |
| 助成金の受取額 | 5,354 | 4,024 |
| 法人税等の支払額 | △60,443 | △622 |
| 法人税等の還付額 | ― | 27,575 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △301,350 | △317,754 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,001 | △13,994 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 1,100 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | ― | 3,070 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △4,723 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △12,001 | △14,547 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △22,440 | △26,520 |
| 株式の発行による収入 | 58,176 | 14,274 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 35,736 | △12,246 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △277,616 | △344,547 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,161,016 | 1,883,400 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,883,400 | 1,538,853 |
